Quand on a moins de 25 ans, on peut hésiter entre l’ouverture d’un livret A ou d’un livret Jeune.
Le livret J = Jeune est un produit d’épargne réservé aux jeunes de 12 à 25 ans résidant en France alors que le livret A est un compte d’épargne rémunéré sans limite d’âge.
Ces deux produits sont exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. C’est leur plafond et leur taux de rémunération qui permet de les départager.
Livret A ou livret Jeune : comparatif des avantages
Les livrets d’épargne défiscalisés sont des supports d’épargne dont le fonctionnement, le plafond et la rémunération sont fixés par les pouvoirs publics. C’est à cette catégorie qu’appartiennent le livret A et le livret Jeune qui figurent parmi les produits d’épargne préférés des moins de 25 ans.
Atouts du livret A
Le livret A s’adresse à toute personne physique résidant en France, quel que soit son âge. Comme le livret Jeune, il est exonéré d’impôt et de prélèvements sociaux. Les fonds sont disponibles à tout moment, sans frais ni pénalité et peuvent être retirés par virement, au guichet ou par carte.
Les intérêts sont calculés le 1er et le 16 de chaque mois. Les sommes déposées produisent des intérêts si elles sont placées par quinzaines entières. Il est donc préférable d’effectuer : les versements le 15 ou le 30 du mois ; les retraits le 1er ou le 16 du mois pour ne pas perdre les intérêts d’une quinzaine.
Le principal avantage du livret A est son plafond de dépôt : il atteint 22 950 € alors que celui du livret Jeune n’est que de 1 600 € (hors intérêts capitalisés). Par ailleurs, le livret A peut être conservé sans limitation de durée alors que le livret jeune doit être clôturé (au plus tard) le 31 décembre de l’année du 25e anniversaire du titulaire. À cette date, la banque transférera les sommes au crédit du livret Jeune vers un compte bancaire ou, à défaut, vers un compte d’attente.
Le principal inconvénient du livret A est qu’il ne constitue plus un rempart contre l’inflation. Après une période de très faible taux, son taux d’intérêt avait été porté à 2 % au 1er août 2022 en raison de la forte hausse de l’inflation. Il est de 3 % depuis le 1er février 2023 (taux le plus élevé depuis 15 ans).
Atouts du livret Jeune
Le livret Jeune est destiné aux personnes physiques de 12 à 25 ans résidant en France. Le compte est généralement couplé à une carte de retrait valable dans les DAB et GAB du réseau distributeur. Aucun frais, ni aucune commission ne sont demandés pour l’ouverture, la gestion ou la clôture du compte. Certaines banques offrent un petit bonus (par exemple 15 €) aux nouveaux souscripteurs.
Avant 16 ans, les titulaires ont besoin de l’accord de leurs parents (ou du représentant légal) pour effectuer des retraits. Après 16 ans, l’autorisation parentale n’est plus exigée. Le compte doit en permanence rester créditeur d’au moins une dizaine d’euros.
Le principal avantage du livret Jeune tient à sa rémunération. Son taux doit être au moins égal à celui du livret A, à savoir 3 %, mais il peut aller au-delà : les banques peuvent le fixer librement, alors que celui du livret A est bloqué.
En pratique, en 2023, le taux du livret Jeune va jusqu’à plus de 3 % dans les banques à réseaux. En moyenne, il tourne autour de 3 %. Une comparaison de l’offre bancaire est donc préconisée avant de choisir un établissement d’accueil. Comme avec le livret A, les intérêts sont calculés par quinzaine (le 1er et le 16 du mois) et sont versés le 31 décembre de chaque année.
La complémentarité du livret A et du livret Jeune
Un particulier n’a pas le droit de détenir plusieurs livrets Jeune. En revanche, il est possible d’ouvrir un livret Jeune et un livret A. Cette option est intéressante lorsque le titulaire approche des ses 25 ans. L’ouverture d’un livret A lui permettra de transférer le solde du livret Jeune à sa clôture sur un livret A, sans perdre d’intérêts.
Plutôt que d’opposer ces deux formules d’épargne, mieux vaut jouer leur complémentarité. La solution optimale consistera à saturer le livret Jeune pour obtenir un rendement maximal sur son plafond de 1 600 €. Puis, d’alimenter un livret A pour y placer les sommes excédentaires où elles travailleront à 3 %.
Livret A et livret Jeune : interdiction de multi-détention
Une personne, majeure ou mineure, ne peut détenir qu’un seul livret Jeune et un seul livret A. C’est le principe d’unicité. Aussi, les banques ont l’obligation de contrôler le fait que leurs clients ne possèdent pas déjà ce type de livret avant d’en ouvrir un.
Depuis le décret n° 2021-277 du 12 mars 2021, ce contrôle à l’ouverture s’étend aux livrets Jeune, aux plans d’épargne logement (PEL), aux livrets développement durable et solidaire (LDDS), aux livrets d’épargne populaire (LEP) et aux comptes d’épargne logement (CEL).
Pour ces livrets réglementés, le contrôle à l’ouverture auprès de l’administration fiscale sera automatique dès janvier 2024. Si l’administration fiscale constate que l’épargnant dispose déjà d’un même livret dans un autre établissement, elle en informe l’établissement bancaire auprès duquel l’ouverture d’un nouveau livret est demandée. L’épargnant en est informé et dispose d’un délai de 2 mois pour régulariser la situation.
À défaut, le livret réglementé détenu de manière irrégulière est soldé d’office par la banque. Les sommes figurant sur le livret sont transférées sur un autre compte appartenant à l’épargnant ou sur un compte d’attente. Une sanction financière peut être prononcée à l’égard de l’épargnant fautif (une amende de 2 % des encours est encourue).