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Vous possédez un livret A et vous y déposer ou en retirez régulièrement des liquidités. Vous aimeriez déterminer le montant des intérêts que vous percevrez.
Vous trouverez dans cette fiche pratique comment calculer les intérêts du livret A.
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Zoom sur les intérêts du livret A
Depuis le 1er février 2023, votre livret A est rémunéré au taux annuel de 3 % pour toutes les sommes déposées, dans la limite du plafond de 22 950 €.
Mais en réalité, vos intérêts sont calculés par périodes pleines de 15 jours, et déterminés de manière automatique par l’établissement bancaire où vous avez ouvert votre livret, le 31 décembre de chaque année.
Ainsi, les mouvements de dépôts et de retraits ne sont pas neutres dans le montant des intérêts que vous allez percevoir au début de chaque année.
Important : pour que 100 € rapportent effectivement 3 %, ils doivent rester sur le livret du 1er janvier au 31 décembre. Sinon, ils vont vous rapporter moins.
1. Vérifiez le taux annuel en vigueur pour calculer les intérêts du livret A
Le taux du livret A peut changer à deux moments précis de l’année : le 1er février et le 1er août.
C’est la Banque de France qui fixe ce taux et indique, quelques jours avant ces deux dates, si la rémunération va baisser, rester la même ou bien augmenter. Mais c’est le Gouvernement qui décide d’appliquer strictement ce calcul de la Banque de France (ou d'y déroger).
Suite à un arrêté du 27 novembre 2017, les taux du livret A et des livrets réglementés (LDDS, LEP, CEL, PEL, livret Jeune, LEE, livret Bleu) ont été gelés entre le 1er février 2018 et le 31 janvier 2020. Les taux du livret A et des livrets réglementés ont été réévalués au 1er février 2020.
Le taux du livret A a été maintenu à 0,5 % au 1er février 2021 et 1er août 2021. Il a augmenté au 1er février 2022 suite à la reprise de l'inflation (arrêté du 27 janvier 2022) puis au 1er août 2022 suite à un avis du ministère de l'Économie et des Finances.
Il a été augmenté à 3 % au 1er février 2023 (arrêté du 27 janvier 2023).
La méthode de fixation du taux du livret A jusqu'au 15 juillet 2017
La Banque de France se base sur deux critères pour déterminer le taux du livret en vigueur :
- le dernier niveau d’inflation connu établi par l’INSEE majoré de 0,25 point ;
- la moyenne entre l’inflation et la moyenne des taux monétaires Eonia et Euribor à 3 mois. Elle prend le résultat le plus favorable.
La méthode de fixation du taux de juillet 2017 à février 2020
Pour 2017, le Gouvernement et la Banque de France se sont mis d’accord pour modifier les critères de fixation du taux annuel en vigueur :
- la majoration de 0,25 point du taux d’inflation est suspendue si l’écart entre l’inflation et les taux monétaires est de 0,25 point ou plus ;
- les taux monétaires sont évalués à 6 mois ;
- l’inflation est aussi appréciée sur une période de 6 mois.
La méthode de fixation du taux du livret A depuis le 1er février 2020
La formule de calcul du taux du livret A a été réformée le 1er février 2020 (communiqué de presse n° 456 du 19 avril 2018) :
- le taux du livret A est fixé comme la moyenne semestrielle du taux d’inflation et des taux interbancaires à court terme (EONIA) ;
- l'évolution du taux est liée à celle du taux d'inflation ;
- le taux du livret A ne peut pas être inférieur à un taux plancher de 0,50 % ;
- le taux est arrondi au dixième de point le plus proche, au lieu de l'arrondi au quart de point.
2. Déterminez le montant de votre livret éligible par quinzaine entière
Les intérêts sont calculés sur les sommes présentes sur le livret par quinzaines entières. Si vous réalisez une opération jusqu’au 15 du mois :
- la date de valeur est le 16 du mois pour un dépôt ;
- la date de valeur est le dernier jour du mois pour un retrait.
Si votre opération est réalisée à partir du 16 du mois :
- la date de valeur est le 1er du mois suivant pour un dépôt ;
- la date de valeur est le 15 du mois en cours pour un retrait.
Exemple d'un virement programmé mensuel : si vous avez programmé un virement de 50 € le 5 de chaque mois, la date de valeur sur le livret sera le 16 du mois. Si vous souhaitez avoir le 1er du mois comme date de valeur, votre virement doit être réalisé au plus tard le dernier jour du mois précédent.
Exemple d'un retrait : si vous avez retiré 125 € le 27 janvier, la date de valeur est le 15 janvier. Si vous aviez eu la possibilité d’attendre le 1er février, la date de valeur aurait été le 31 janvier.
3. Calculez les intérêts du livret A
Dans une année, il y a 52 semaines, soit 26 quinzaines.
Pour 100 € placés pendant ces 26 quinzaines, c’est bien le taux annuel de 3 % qui s’applique. Pour une période plus courte, il faut ramener le taux à une quinzaine.
Il existe deux formules :
- les intérêts composés : [ (1 + 3 %) puissance 26 - 1 ] ÷ (3 % × 26) ;
- les intérêts simples : 3 % ÷ 26 soit environ 0,03 %.
Exemples avec les intérêts simplifiés :
Pour calculer vos intérêts, reprenons notre exemples avec un capital placé de 100 € au 1er janvier rémunérés à 0,75 % jusqu'au 31 janvier. Au 1er février, le taux passe à 1 %.
Pour la première quinzaine, les intérêts sont de 100 × (0,75 % ÷ 26) = 0,0288.
Pour la deuxième quinzaine : (100 + 50 - 125) × (0,75 % ÷ 26) = 0,0072.
Pour la troisième quinzaine : 25 × ( 1 % ÷ 26) = 0,0096.
Pour la quatrième quinzaine : (25 + 50) × (1 % ÷ 26) = 0,02884.
Etc.
Au 1er février, il faut remplacer 0,75 par 1.